Что такое отмывание денег? И как это работает

Под отмыванием денег понимают маскировку доходов от преступной деятельности и их интеграцию в законную финансовую систему. До отмывания доходов, полученных преступным путем, преступникам трудно использовать незаконные деньги, поскольку они не могут объяснить, откуда они поступили. После отмывания становится трудно отличить грязные деньги от законных финансовых ресурсов, и эти средства могут вполне свободно использоваться преступниками в дальнейшем.

Это многоэтапный процесс, в котором деньги накапливаются, отделяются от своего первоначального источника, смешиваются с законно заработанными средствами и затем направляются обратно к своему первоначальному источнику.

Почему отмывание денег является частью преступной деятельности?

Отмывание денег необходимо для осуществления любой преступной деятельности, которая является долгосрочной и прибыльной. Большинство криминальных транзакций обрабатываются наличными, так как гарантируется, что только наличные платежи не будут отслеживаться в точке продажи. Однако наличные могут быстро накапливаться до такой степени, что становятся пассивом.

Для большинства криминальных предприятий единственной альтернативой отмыванию денег является поддержание больших запасов наличных денег и перемещение их в суммах, слишком малых, чтобы привлечь внимание. Это оставляет тех, кто вовлечен, в постоянном риске обнаружения и изъятия физических запасов наличных денег.

Еще до дней электронного мониторинга было сложно перевести большие суммы без привлечения внимания правоохранительных и налоговых органов. В последние годы аналитика данных и машинное обучение сделали задачу выявления незаконных денег еще проще.

Для многих преступников маскировка денег таким образом, чтобы они казались законными - единственный способ в течение длительного времени иметь дело с крупными суммами.

Как работает отмывание денег?

Существует множество способов отмывания денег. Как правило, отмывание денег можно разбить на три этапа:

• Размещение - первоначальный ввод незаконных денег в финансовую систему.
• Расслоение - процесс отделения средств от их источника, часто с использованием анонимных подставных компаний или компаний «однодневок».
• Интеграция - деньги возвращаются преступникам из законного источника.

Размещение

Размещение - это этап, на котором деньги попадают в финансовую систему. На этом этапе они могут быть вложены в банк, добавлены к счетам существующего бизнеса или замаскированы под транзакцию (например, для продуктов или услуг, которые до этого никогда не предоставлялись).

Размещение часто достигается через серию регулярных небольших транзакций. Преступники, совершающие ошибку при внесении слишком больших сумм необоснованных денежных средств, часто быстро попадаются в руки законников, независимо от схемы размещения.

Многие люди, которые предпринимают попытки отмывания денег, не имея прошлого опыта, не знают, какое поведение, вероятно, будет отмечено красным флагом. Этот первый шаг считается самым рискованным. Если депозиты будут тщательно изучены на этом этапе, ни одно из обоснований, которые будут существовать позже в схеме, не поможет избежать наказания.

Расслоение

Расслоение - это этап, на котором незаконные деньги смешиваются с законными деньгами или находятся в постоянном движении. Расслоение часто включает в себя генерацию настолько большого количества различных транзакций, что отмытые деньги в них исчезают. Незаконные деньги могут быть использованы для азартных игр и ставок, затем помещены в ценные бумаги, затем перемешаны в разных валютах и потом использованы для покупки финансовых продуктов, таких как полисы страхования и т.д.

Расслоение может работать по-разному в зависимости от схемы. Однако во всех схемах целью этого этапа является затруднение даже для опытного бухгалтера разграничить деньги, полученные в результате законных операций, и деньги, полученные от преступной деятельности.

Хотя многослойность, как правило, более безопасная стадия, чем размещение, те, кто делает это впервые, могут допустить фатальные ошибки. Например, если бизнес, который в среднем совершал транзакций на сумму не более 5000 долларов в день в течение многих лет, и внезапно начал обрабатывать транзакции на сумму более 10 000 долларов в день, это могло бы привлечь внимание представителей закона.

Интеграция

Интеграция - это этап, на котором деньги возвращаются в законную экономику. Когда кажется, что деньги поступают от легального бизнеса или инвестиций, или когда становится трудно проследить их путь, эти деньги могут быть вложены в более крупные инвестиции.

Интегрированные денежные средства часто вкладываются в роскошные активы, недвижимость, долгосрочные инвестиции и новые предприятия. Интегрированные денежные средства могут быть использованы для покупки активов, которые могут быть использованы для более безопасного отмывания денег в будущем.

Куда смотрят банки?

Поскольку отмывание денег почти всегда требует, чтобы они проходили через один или несколько банков, основной стратегией противодействия является требование банков выполнять определенные проверки и отслеживать транзакции, чтобы убедиться, что их счета не используются для отмывания денег. В некоторых случаях им может потребоваться подать отчет о подозрительной деятельности (SAR) в правоохранительные органы после транзакций с высоким риском, по их мнению. В крайних случаях они могут отказаться вести бизнес с подозрительным клиентом.

В последние годы произошел ряд громких скандалов со стороны западных банков по поводу отмывания денег. В частности, HSBC признал, что нарушил Закон о банковской тайне, не проверив среди прочих преступлений более 200 триллионов долларов по проводным транзакциям между его мексиканской и дочерними компаниями в США. Было обнаружено, что 881 миллион долларов на наркотики из мексиканских наркокартелей были переведены через счета HSBC-Мексика в HSBC-США посредством неконтролируемых денежных транзакций.

Примеры отмывания денег

Существует несколько распространенных типов отмывания денег, в том числе схемы казино, схемы ведения бизнеса с наличными деньгами, схемы нелегального вложения средств и схемы привлечения иностранных инвестиций.

Полная операция по отмыванию денег часто включает несколько из них, поскольку деньги постоянно перемещаются, чтобы избежать обнаружения.

Каждый из приведенных ниже примеров показывает, как деньги ведут себя на этапе размещения, расслоения и интеграции.

Схема казино

Схема казино работает, направляя деньги через азартные игры. Деньги конвертируются в фишки казино, которые потом быстро разыгрываются, а затем переводятся обратно в наличные.

Во многих случаях казино, в котором отмываются деньги, находится в другой стране, а не в стране происхождения отмывающей стороны. Это затрудняет правоохранительным органам в обеих странах сбор доказательств, которые могут выявить доказательства отмывания денег.

Размещение: этап размещения происходит, когда деньги доставляются через доверенное лицо, которое примет оплату наличными, а затем обменяет их на фишки. В некоторых странах туристические агентства предоставляют фишки для казино в составе своих пакетов. Оплата этих пакетов наличными может быть эффективным способом размещения наличных без электронных записей.

Расслоение: когда деньги отмываются посредством азартных игр, стадия расслоения происходит, когда наличные деньги (или фишки, приобретенные через посредника) переносятся в казино и используются для азартных игр. В большинстве случаев очень мало фишек используются для азартных игр из-за риска проигрыша. Вместо этого отмыватели какое-то время играют на незначительное количество фишек, а затем идут в кассу и превращают их обратно в наличные.

Поступления от обналичивания используются в качестве доказательства законности денежных средств (ведь есть чек). Нет данных о том, сколько фишек было принесено в казино, поэтому отмывающий может правдоподобно утверждать, лишь небольшие суммы были внесены, а большая сумма была получена в результате выигрыша.

Интеграция: деньги, отмытые через казино, относительно легко интегрируются. После сообщения о выигрыше и уплаты любых налогов, деньги могут быть использованы для любых других целей.

Схема кассового бизнеса

Схема кассового бизнеса - одна из самых классических схем отмывания больших сумм наличных денег. Даже сегодня есть много предприятий, которые обрабатывают большинство своих транзакций наличными. Незаконные денежные средства могут быть введены в эти транзакции быстрым или медленным темпом.

Отмывание денег через предприятия, интенсивно использующие наличные, было предпочтительным методом знаменитого гангстера Аль Капоне. В течение многих лет он уклонялся от следователей, собирая деньги, полученные от его преступлений в его маленькой империи прачечных самообслуживания. Термин «отмывание денег» был придуман агентами, расследующими его дело.

Размещение: размещение для бизнес-схемы с интенсивным использованием наличных средств подразумевает прямые денежные выплаты владельцу или управляющему предприятием. Деньги, которые будут отмыты за день, привозятся в помещение предприятия. Они остаются в безопасном месте, пока их нельзя будет прибавить к прибыли за день одним из нескольких способов.

Расслоение: когда деньги отмываются с помощью предприятий, занимающихся наличными, таких как автомойки, стриптиз-клубы и т.д, стадия расслоения происходит, когда десятки фальшивых транзакций попадают в бухгалтерские книги в течение дня. Эти транзакции могут принимать форму поддельных клиентов или дополнительных услуг, привязанных к законным транзакциям, с добавлением разницы от размещенных денег.

Интеграция: бизнес-схемы с высокой интенсивностью использования денег часто извлекают деньги из ежедневной прибыли. Эта схема требует отмывания денег несколько медленно, но некоторое количество готово каждый день, что делает ее более ликвидной для отмывающего. Налоги уплачиваются с заявленной прибыли, и теперь деньги можно использовать для любых других целей.

Отмывание через партнерские фирмы, знакомых людей, вклады

Небольшие суммы, поступающие от многих партнеров, с меньшей вероятностью вызывают подозрение.

Размещение: стадия размещения начинается с распределения денежных средств через сеть людей, которым можно доверять, чтобы они вернули деньги обратно по расписанию. Более крупные преступные организации склонны использовать именно эту стратегию, потому что у них уже есть сеть соответствующих членов.

Расслоение: этап расслоения для этого типа схемы происходит, когда деньги возвращаются на один или несколько счетов. Денежные средства должны быть внесены не только в небольших количествах, но и в разных количествах и с разными интервалами времени.

Интеграция: деньги могут быть извлечены, когда они возвращаются на счет. Хотя эта схема позволяет избежать автоматического обнаружения и создания отчетов, она не так безопасна, как некоторые другие схемы. Если депозиты подвергаются тщательному анализу, отмывателю может быть трудно объяснить, почему были сделаны депозиты.

Схема иностранных инвестиций

Многим странам разрешено и поощряется инвестировать в бизнес в США. Тем не менее, налоговое управление США (IRS) имеет мало возможностей для учета того, как деньги, использованные в этих инвестициях, были заработаны или накоплены. В некоторых случаях деньги поступают от незаконной деятельности. Отмывающий доставляет деньги иностранному инвестору, который затем возвращает их, осуществляя инвестиции в собственный бизнес отмывателя.

Размещение: размещение происходит, когда деньги доставляются иностранному партнеру. В большинстве успешных схем отмыватель не будет иметь никаких предварительных контактов с инвестором, который держит деньги. По сути, деньги кажутся собственностью иностранного партнера.

Расслоение: когда деньги отмываются посредством иностранных инвестиций, стадия расслоения происходит, когда иностранный бизнес «инвестирует» в законный бизнес, используя деньги отмывателя. Эти суммы обычно больше, чем в других схемах, но трудно доказать их незаконность.

Интеграция: деньги могут быть извлечены из прибыли, которую генерируют инвестиции, или из высокой зарплаты руководителя, финансируемой данной инвестицией.

Почему отмывание денег незаконно?

Хотя деньги, используемые для отмывания денег, часто связаны с другими преступлениями, отмывание денег само по себе является незаконным без каких-либо доказательств того, что ранее эти деньги были незаконными. Многие страны сделали отмывание денег преступлением из-за того, что отмывание связано почти со всеми другими видами денежных преступлений.

Страны, которые не запрещают отмывание денег и не преследуют их, рискуют стать международными горячими точками для схем отмывания денег. Это может привести к снижению общественной безопасности, так как все больше преступников начинают действовать в этом районе. Также могут быть дипломатические последствия, так как правоохранительные организации идентифицируют нацию как горячую точку для отмывания денег.

Известные случаи отмывания денег

Хотя отмывание денег лучше понимается и легче обнаруживается, чем когда-либо прежде, оно ни в коем случае не является преступлением прошлого. Многие из крупнейших схем отмывания денег, когда-либо преследуемых по закону, имели место в течение последних нескольких лет.

HSBC Holdings

В 2012 году британский HSBC был одним из крупнейших банков в Европе и важной частью одной из крупнейших схем отмывания денег века. Хотя руководство банка не оказывало непосредственного участия в содействии осуществлению этой схемы, было обнаружено, что слабая политика банка в области безопасности и отчетности позволяла перемещать огромные суммы денег без обнаружения.

Все вместе сети HSBC использовались для отмывания почти 900 миллионов долларов для картеля Синалоа (самый крупный наркокартель Мексики) и других преступных организаций. Считалось, что бóльшая часть этих денег поступила от предприятий, занимающихся незаконным оборотом наркотиков.

Хотя по закону необходимы адекватные системы контроля за отмыванием денег, никому из руководителей банка не было предъявлено обвинение по поводу слабых мер безопасности. Тем не менее, банку было приказано выплатить США штрафы в размере около 2 миллиардов долларов и выполнить ряд требований по реструктуризации.

Danske Bank

Скандал с датским банком Danske Bank является одним из последних крупных случаев отмывания денег и, возможно, одним из крупнейших в мировой истории. За период с 2007 по 2015 год через банк прошло более 200 миллиардов долларов по подозрительным операциям. Большинство этих транзакций были обработаны через эстонское отделение банка и были инициированы из русских и азербайджанских источников.

Лидеры банка столкнулись с обвинениями в нескольких странах. Генеральному директору было предъявлено обвинение в Дании, и несколько бывших сотрудников были арестованы правоохранительными органами Эстонии для предъявления обвинений. По состоянию на 2019 год с сотрудников банка по-прежнему взимается плата.

Сам банк сталкивается с миллиардами штрафов со стороны регуляторов нескольких стран-участниц. Дания и другие европейские страны уже перешли к выставлению штрафов. На данный момент финансовое расследование в США все еще продолжается, и Министерство юстиции и Комиссия по ценным бумагам и биржам изучают сделки.

Общие случаи использования отмывания денег

Вы увидели, как работает отмывание денег. Достаточно просто. Но для чего это используется? Самые распространенные области, в которых отмывание денег является обычным явлением:

• незаконный оборот наркотиков
• международный терроризм
• коррупция (нередко связанная с политическими фигурами)
• хищение
• торговля оружием
• другие виды преступной деятельности

Целых 1,5 триллиона долларов отмываются каждый год 

Хотя истинные цифры невозможно получить, считается, что отмывание денег приносит ежегодно более триллиона долларов. Это триллион, который снимается с местных налоговых баз, которые используются для модернизации инфраструктуры и государственных служб.

Недвижимость становится все более популярной в схемах отмывания денег - в отношении владельцев 30% дорогостоящих покупок недвижимости в Нью-Йорке были совершены расследования.

Количество денег, отмытых через криптовалюты, утроилось с 2017 по 2018 год

За три предыдущих года криптовалюта выросла с менее чем 200 миллионов долларов отмытых средств до более чем 700 миллионов долларов. Хотя это статистически небольшая сумма всех денег, отмываемых каждый год, ожидается, что в 2019-2020 году эта сумма удвоится.

• Инфографика: Стоимость грязных денег