Путь Wirecard: от одной из крупнейших компаний Германии до бухгалтерского скандала на 2 миллиарда долларов

Wirecard, немецкий поставщик платежных систем и финансовых услуг, когда-то рекламировался среди аналитиков и инвесторов, как наилюбимейшая компания в связи с ее историей роста, за более чем десятилетие она превратилась из мелкого игрока в одну из крупнейших компаний Германии.

После того, как финансовые результаты были в четвертый раз пересмотрены в середине июня и объявлено, что 1,9 миллиарда евро, которые пропали без вести из его баланса, вероятно, на самом деле не существует, Wirecard подвергся тщательному анализу, что привело к отставке и аресту его генерального директора.

Проще говоря, у Wirecard была неделя ада.

Вот как падала звезда немецкой технологической индустрии:

Wirecard является мировым поставщиком финансовых решений в области мобильных платежей, электронной коммерции, оцифровки и финансовых технологий.

По состоянию на 2018 год Wirecard сотрудничал с более чем 250 000 компаний, в том числе Allianz, Qatar Airways, KLM, Transport for London и многими другими известными именами.

Компания, нынче охваченная скандалами, когда-то была фаворитом финтех-мира Германии, переиграв конкурентов, в конечном итоге сообщив о чистой прибыли в 2,1 млрд евро в 2018 году и поднявшись на DAX, фондовый индекс 30 крупнейших компаний Германии.

В сентябре 2018 года второй по величине кредитор Германии Commerzbank AG был исключен из престижного индекса DAX. Банк потерял свой статус немецкой влиятельной компании, и ее место занял мюнхенский Wirecard. В то время рыночная капитализация Wirecard составляла 22,5 миллиарда евро, что более чем в два раза выше, чем у Commerzbank.

Wirecard долгое время подвергался критике, и агентство Reuters на этой неделе описало его как «неоднократные обвинения со стороны информаторов, журналистов и спекулянтов в том, что его доход и прибыль были подняты за счет поддельных сделок с неясными партнерами».

Многие из недавних обвинений против Wirecard были опубликованы Financial Times, которая начала публичное расследование еще в 2019 году, подчеркивая предполагаемое ненадлежащее ведение бухгалтерского учета в Азии и на Ближнем Востоке.

Wirecard часто опровергает сообщения от FT, и обвиняет газету в сообщении ложной информации, особенно о поддельных документах.

Скандал компании разгорелся на прошлой неделе и вот, как он разворачивался:

— 18 июня Wirecard должен был сообщить о результатах за полный 2019 год и первый квартал 2020 года, и это объявление было отложено три раза. Но его аудитор EY не смог дать ему разрешение на это, поскольку он не смог найти «достаточных аудиторских доказательств» в размере 1,9 млрд евро на балансе компании.

— Компания заявила, что в случае, если финансовые результаты не будут выявлены к следующему дню, 19 июня, кредиты, выданные Wirecard на сумму 2 млрд евро, могут быть приостановлены.

— 19 июня генеральный директор Wirecard и крупнейший акционер Маркус Браун подал в отставку с поста по «взаимному согласию» с советом директоров, проработав почти два десятилетия. Джеймс Фрейс был назначен временным генеральным директором с единоличным представительством.

— 22 июня Wirecard заявил, что недостающие 1,9 млрд евро, вероятно, не существует, и отозвал оценку своих финансовых результатов. Его акции упали на 46% за один день.

— В тот же день главный операционный директор компании был отстранен от должности.

— Временный генеральный директор Фрайс, как сообщается, сказал сотрудникам, что они ожидают серьезной реструктуризации, которая может включать продажу активов для защиты интересов компании.

— 23 июня бывший генеральный директор Wirecard Маркус Браун обратился к властям, и он был арестован немецкой полицией в Мюнхене по обвинениям, связанным с манипулированием рынком и ложными данными.

— Он был освобожден под залог в 5 миллионов евро, но прокуроры сказали, что ему придется еженедельно иметь контакт с полицией.

Падение курса акций Wirecard стерло миллионы долларов прибыли для группы руководителей SoftBank и фонда Абу-Даби, которые инвестировали в сложную сделку на сумму в 1 миллиард долларов с акциями компании.

В апреле прошлого года SoftBank, который управляет фондом ОАЭ на 100 млрд долларов, структурировал инвестиции в Wirecard на сумму около 1 млрд долларов через конвертируемую облигацию, по типу долга, который можно погасить акциями, а не наличными, сообщает Financial Times.

Согласно отчету, в настоящее время фонд потеряет сотни миллионов прибыли, которую мог бы получить от торговли Wirecard.